Rahvusvaheline taust: miks planeerimine on tavapärane ja vajalik?

Angloameerika õiguskultuuris – Ameerikas, Kanadas, Suurbritannias, Austraalias – on varade planeerimine laialt levinud. Sealsete advokaatide tööpäev hõlmab lisaks tavapärastele õigusvaidlustele ka klientide nõustamist testamendi koostamisel, usaldusfondide loomisel, hooldusvolituste määramisel ning varade ümberstruktureerimisel maksusoodustuste saavutamiseks.

Keda varade planeerimine puudutab? Praktiliselt kõiki. Näiteks:

• noort inimest, kellel on väikesed lapsed ja kodulaen
• ettevõtjat, kes soovib, et äri jätkuks pärast tema lahkumist
• pensionäri, kes on kogu elu kogunud vara ja soovib selle pärandada teadlikult
• investeerijat, kelle varaline seis on hajutatud erinevatesse varaklassidesse
• inimest, kelle perekondlik olukord on keerukas (kärgperede liikmed, lapsendajad, elukaaslased)

Miks planeerida? Tõestisündinud lugu Eestist

Siinkohal saab tuua näite ühest Eesti mehest – nimetagem teda Harriks. Harri oli kunagi edukas, tal oli kinnisvara, sääste, äritegevus. Pärast raske haiguse diagnoosimist usaldas ta kogu oma vara haldamise abikaasale ning andis talle notariaalse volikirja. Mõne aastaga oli kogu vara müüdud, kingitud või ümber vormistatud – osaliselt ka abikaasa eelmisest abielust pärit lastele. Kui Harri tervis halvenes veelgi ja ta sattus hooldekodusse, ei olnud tal enam midagi. Hooldekodu kulud jäid linna ja laste kanda, ning vallandus aastatepikkune vaidlus – nii perekonnas kui ka kohtus.

See lugu ei ole kahjuks haruldane. Ja mis kõige kurvem – seda oleks saanud vältida väga lihtsate sammudega, kui varade planeerimisele oleks mõeldud teadlikult ja õigel ajal.

Kuidas saame meie teid advokaatidena aidata?

Advokaatidena saame varade planeerimisel olla teile partneriteks ja usaldusisikuteks. Iga inimese olukord ja soovid on erinevad. Meie ülesanne on:

• koostada varade ülevaade ning kaardistada võimalike vaidluste kohad,
• selgitada seadusjärgse pärimise ja testamendi erinevusi, sh sundosa õigust ja selle välistamise võimalusi,
• abistada testamendi, pärimislepingu või kinkelepingu koostamisel, arvestades konkreetseid suhteid ja eesmärke,
• anda nõu maksuõiguslikest aspektidest, sh välisriikide võimaliku maksustamise osas (nt pärand välismaal elavale lapsele),
• kaardistada ja reguleerida abieluvaralisi küsimusi, sealhulgas abieluvaralepingute ja ühiste kinnisvarade küsimusi,
• vajadusel määrata usaldusisik ja anda volitused, et vara saaks hallatud ka inimese teovõimetuse korral.

Millised on tüüpilised lahendamist vajavad olukorrad?

1. Kärgpered ja pärandiküsimused

Pere, kus on lapsi varasematest abieludest või kooseludest, vajab hoolikalt läbimõeldud lahendusi. Kui testamenti pole, siis kehtib seadusjärgne pärimine – mis tähendab sageli, et kogu vara jaguneb võrdselt kõigi laste vahel, sõltumata nende suhte tihedusest pärandajaga. Näiteks võib lapsepõlves vanemaga kontakti kaotanud laps saada samaväärse osa kui see, kes on vanemat toetanud viimased aastad igapäevaselt. Testamendiga saab seda tasakaalustada, säilitades samas kõigi seaduslike õiguste järgimise.

2. Ettevõtte osaluse pärimine

Olete ehitanud üles eduka äri ja olete selle ainus juhatuse liige ja osanik. Mis saab, kui teiega peaks midagi juhtuma? Kui pole seatud järglusmehhanismi (nt testamendi kaudu osaluse pärandamine või ettevõtte põhikirja muudatused), võib ettevõtte juhtimine seiskuda. Selline olukord võib viia äriühingu väärtuse vähenemiseni või isegi selle sulgemiseni.

3. Elukaaslane – pärib või ei?

Alates 2024. aastast on Eestis registreeritud elukaaslasel abikaasaga sarnane pärimisõigus. Kui kooselu ei ole registreeritud, ei ole elukaaslasel seaduslikku õigust vara pärida – isegi kui te olete koos elanud 20 aastat. Ainus viis, kuidas elukaaslase õiguseid tagada, on teha testament.

Mida tähendab hea varade planeerimine?

Hea varade planeerimine tähendab:

• Selgust – sina tead, kuidas vara jaotub, ja seda teavad ka pärijad.
• Efektiivsust – vara ei kao, ei jää kinni pärimismenetlusse, ei satu kohtuvaidlustesse.
• Rahu – vähem vaidlusi, rohkem koostööd.
• Õiglust – võimalus arvestada eri osapoole panuse, suhete ja vajadustega.

Kokkuvõtteks – varade planeerimine on investeering

Varade planeerimine on investeering – mitte ainult varade kaitsmiseks, vaid ka lähedaste heaoluks ja emotsionaalseks rahuks. See on võimalus reguleerida oma elu ja pärandi kulgu nii, et elu lõppedes ei jääks õhku küsimusi ega kahtlusi.

Kui sul on küsimusi või soovid arutada oma olukorda ja võimalusi, võta meiega ühendust. Aitame sul koostada toimiva, selge ja realistliku plaani – sellise, mis töötab ka siis, kui sa ise enam otsustada ei saa.