Varade planeerimine

VARADE PLANEERIMINE

Varade planeerimine on oluline samm, mis võimaldab kindlustada oma vara säilimise ja õiglase jagamise nii eluajal kui ka pärast surma. See hõlmab õiguslike ja finantsiliste meetmete rakendamist, et kaitsta vara väärtust, reguleerida pärandamist ja vältida võimalikke vaidlusi. Eestis on varade planeerimine reguleeritud mitme seaduse, sealhulgas  pärimisseaduse, perekonnaseaduse ja tsiviilseadustiku üldosa seaduse alusel.  

Miks on varade planeerimine oluline?

1.     Vara kaitsmine

  • Aitab kaitsta vara väärtust võimalike võlausaldajate nõuete, abielulahutuse ja teiste
    riskide eest.
  • Vähendab riski, et vara väärtus väheneb või jaguneb soovimatult.

2.     Pärimise suunamine

  • Võimaldab määrata, kellele vara pärandatakse, vältides seadusjärgse pärimise reegleid, mis ei pruugi alati vastata pärandaja soovidele.

3.     Vaidluste ennetamine

  • Selgelt vormistatud varaplaneerimine aitab vähendada pärijate vahel tekkida võivaid konflikte.

4.     Finantsstabiilsuse tagamine

  • Hoiab vara väärtust ja tagab, et see on kergesti kasutatav ja kättesaadav soovitud otstarbel.

Varade planeerimise meetodid

1. Testament

  • Testament on üks peamisi viise varade jaotamise suunamiseks pärast surma.
  • Võimaldab määrata täpselt, kellele ja millises osas vara läheb.
  • Soovitatav koostada notariaalselt, et tagada testamendi kehtivus ja vältida vaidlusi.

2. Pärimisleping

  • Pärimisleping on kahepoolne kokkulepe, kus pärandaja määrab pärijaks konkreetse isiku, kes kohustub teatud tingimustel pärandi vastu võtma.
  • Sobib varade planeerimise keerukamatel juhtudel, kus soovitakse tagada konkreetsete tingimuste täitmine.

3. Abieluvaraleping

  • Abieluvaraleping aitab määrata, milline vara kuulub kummalegi abikaasale ja kuidas vara jaguneb lahutuse või pärimise korral.
  • Abieluvaralepinguga saab lahutada ühis- ja lahusvara, vähendades vara kaotuse riski lahutuse või võlausaldajate nõuete korral.

4. Kingitused ja annetused eluajal

  • Vara võib edasi anda kingituse või annetuse vormis juba eluajal, vältides sellega keerulisi pärimismenetlusi.
  • Selline varade planeerimine võimaldab vara sihipärast üleandmist ja vajadusel tingimuste seadmist (nt isiklik kasutusõigus).

5. Usaldusfondid ja lepingulised kokkulepped

  • Usaldusfondide või muu lepingulise vara haldamise kaudu saab vara kaitsta ja suunata selle kasutust konkreetseteks eesmärkideks.
  • Usaldusfondid on sobilikud suuremate varade või keeruliste peresuhete korral.

6. Kindlustamine

  • Kindlustuslepingute kasutamine aitab kaitsta ootamatute kahjude eest (nt kinnisvarakindlustus, elukindlustus jne).

Mida varade planeerimisel arvestada?

1.     Õiguslikud ja maksukohustused

  • Varade planeerimisel tuleb arvestada maksukohustustega, näiteks maamaks või tulumaks.
  • Kingituste ja annetuste puhul tuleb tagada, et need on korrektselt vormistatud, vältides tulevasi maksuriske.

2.     Sundosa kohustus

  • Testamendi või pärimislepingu koostamisel tuleb arvestada seadusjärgsete pärijate (alaealised lapsed, kellel on õigus vanema surma korral nõuda sundosa, ja isikud, kelle ees oli pärandajal ülalpidamiskohustus) sundosa õigusega, mis on vähemalt pool nende seadusjärgsest pärandiosast.

3.     Vara haldamine

  • Planeerimisel tuleb määrata, kes ja kuidas vara haldab, eriti kui tegu on ärivara, investeeringute või muude keerulisemate varadega.

4.     Pärijate ja saajate vajadused

  • Tuleb arvestada pärijate majandusliku olukorra, võimekuse ja vajadustega.

Varade planeerimise praktiline protsess

1.     Vara nimekirja koostamine

  • Koosta täielik ülevaade kogu varast (nt kinnisvara, sõidukid, investeeringud, pangakontod, muud varad).

2.     Eesmärkide määratlemine

  • Määratle, kellele ja kuidas soovid oma vara jätta. Kas soovid vara jagada võrdselt või suunata rohkem vara konkreetsele inimesele?

3.     Õiguslike dokumentide vormistamine

  • Koosta testament, pärimisleping, abieluvaraleping või muud vajalikud dokumendid. Vajadusel kaasa notar või jurist/advokaat.

4.     Varade haldamise korraldamine

  • Kui tegu on keeruliste varadega, nagu ettevõtted või investeeringud, määra vara haldamise eest vastutavad isikud või mehhanismid (nt usaldusfond).

5.     Pereliikmete teavitamine

  • Soovitatav on teavitada pereliikmeid ja pärijaid oma varade planeerimise otsustest, et vältida tulevasi konflikte.

6.     Regulaarne ülevaatus ja uuendamine

  • Varade planeerimine peaks olema paindlik ja vastama eluolukorra muutustele. Vajadusel uuenda dokumente ja kokkuleppeid.

Varade planeerimise eelised

1.     Kontroll oma vara üle

  • Võimalus määrata, kuidas vara jaguneb ja mis viisil seda kasutatakse.

2.     Konfliktide ennetamine

  • Selged ja korrektselt vormistatud dokumendid vähendavad pärijatevaheliste vaidluste tõenäosust.

3.     Vara õiglane jaotamine

  • Planeerimise abil saab arvestada iga pärija individuaalsete vajaduste ja olukorraga.

4.     Maksude ja kulude optimeerimine

  • Hea planeerimine võib aidata vältida liigseid makse ja pärimismenetluse kulusid.

Näited varade planeerimisest

1.     Testament ja sundosa arvestamine

  • Isik soovib jätta suurema osa oma varast abikaasale, kuid arvestab, et lastel on õigus saada sundosa, mis on vähemalt pool nende seadusjärgsest pärandiosast.

2.     Abieluvaraleping

  • Ettevõtja sõlmib abieluvaralepingu, millega määrab oma ettevõtte lahusvaraks, kaitstes seda võimalike lahutustega seotud riskide eest.

3.     Kingitus eluajal

  • Vanemad annavad oma lapsele maja kingituseks, säilitades endale eluaegse kasutusõiguse.

Kokkuvõte

Varade planeerimine on hädavajalik samm, mis võimaldab kaitsta vara väärtust, vältida pärimiskonflikte ja tagada vara õiglase jaotuse vastavalt isiku tahtele. Selge planeerimine koos korrektselt vormistatud dokumentidega aitab hoida vara turvaliselt ning tagab vara rahuliku ja sujuva üleandmise tulevastele põlvkondadele.